Předdůchod: Výhodné řešení pro odchod do důchodu
Předdůchod je atraktivní možností pro ty, kteří se rozhodnou odejít z práce až 5 let před dosažením řádného důchodového věku, aniž by museli čerpat předčasný důchod. Jedná se o formu čerpání vlastních úspor z doplňkového penzijního spoření, a ne o státní dávku.
Výhody předdůchodu:
- Možnost ukončit práci o 5 let dříve
Předdůchod lze začít čerpat už 5 let před dosažením věku pro řádný starobní důchod. To je o dva roky dříve než v případě předčasného důchodu, který je dostupný nejdříve 3 roky před nárokem na řádný důchod. Pro lidi, kteří se rozhodli nebo byli nuceni opustit pracovní trh dříve, představuje předdůchod praktické řešení, jak překlenout období před řádným důchodem, aniž by trpěli výrazným snížením budoucího důchodu. - Vyhnutí se krácení důchodu
Na rozdíl od předčasného důchodu, kde dochází ke krácení důchodové částky za každý měsíc předčasného odchodu do důchodu, předdůchod tuto penalizaci nepřináší. Tímto způsobem si zachováte plnou výši budoucího řádného důchodu, protože váš důchod nebude krácen o měsíce, které jste nepracovali. Tento rozdíl může být velmi významný, zejména s ohledem na nedávné legislativní změny, které zvýšily krácení u předčasných důchodů. - Omezená valorizace předčasného důchodu
Důchody čerpané předčasně se valorizují v omezeném rozsahu, a to až do dosažení řádného důchodového věku. Tento faktor může významně snížit celkovou atraktivitu předčasného důchodu, zvláště když předdůchod žádná taková omezení neklade. To znamená, že pokud odejdete do předdůchodu, vyhnete se nižší valorizaci, která by se mohla negativně projevit na vašem konečném důchodu. - Možnost přivýdělku bez omezení
V předdůchodu máte možnost neomezeně pracovat a přivydělávat si, aniž by byl váš výdělek jakkoli limitován, což je velká výhoda oproti předčasnému důchodu. Předčasní důchodci mají možnost přivýdělku omezenou, především na dohodách o provedení práce (DPP). S předdůchodem můžete přijmout i práci na zkrácený úvazek nebo jakoukoli jinou formu výdělečné činnosti. - Zdravotní pojištění placené státem
Během pobytu v předdůchodu za vás stát hradí zdravotní pojištění. Nemusíte se tedy obávat, že byste byli bez zdravotního pojištění nebo že byste si ho museli sami hradit. Tento systém vás zajišťuje ve stejném rozsahu jako u státních pojištěnců. - Doba předdůchodu jako vyloučená doba pojištění
Pobyt v předdůchodu se nezapočítává do doby pojištění potřebné pro nárok na starobní důchod, avšak pro výpočet důchodu se považuje za tzv. dobu vyloučenou. To znamená, že doba, kdy pobíráte předdůchod, neovlivní negativně výpočet vašeho budoucího důchodu, ať už jste měli v předchozím zaměstnání vyšší nebo nižší příjmy. - Předdůchodce je osvobozen od placení sociálního pojištění
Předdůchodci pokud nevykonávají žádnou vydělečnou činnost nejsou povinni platit sociální pojištění, protože předdůchod není vnímán jako příjem podléhající zdanění. - Podpora v nezaměstnanosti i během předdůchodu
Předdůchod neomezuje nárok na podporu v nezaměstnanosti. To znamená, že pokud splňujete podmínky pro její pobírání, můžete dostávat podporu v nezaměstnanosti i během předdůchodu. Pro mnohé to může být užitečné v případě, že potřebují dočasně zlepšit svou finanční situaci. - Možnost kombinace s předčasným důchodem
I když je cílem předdůchodu vyhnout se předčasnému důchodu, legislativa nebrání tomu, abyste v průběhu čerpání předdůchodu požádali o předčasný důchod. Pokud tedy situace vyžaduje, můžete oba typy důchodů kombinovat podle vašich potřeb a finanční situace. - Možnost práce na zkrácený úvazek
Zatímco předčasní důchodci mají omezenou možnost výdělku, v předdůchodu můžete pracovat na zkrácený úvazek bez ztráty výhod, které předdůchod přináší. To je ideální pro ty, kteří nechtějí nebo nemohou pracovat na plný úvazek, ale přesto si chtějí přivydělat.
Podmínky čerpání předdůchodu
Abyste mohli využít předdůchod, musíte splnit následující podmínky:
- Do předdůchodu lze vstoupit nejdříve 5 let před dosažením řádného důchodového věku.
- Minimální doba pobírání předdůchodu je 2 roky.
- Musíte být účastníkem doplňkového penzijního spoření (DPS) po dobu alespoň 5 let.
- Na každý měsíc v předdůchodu musíte mít naspořeno minimálně 30 % průměrné mzdy. V roce 2024 by na 60 měsíců bylo potřeba mít naspořeno 763 800 Kč.
Sociální a zdravotní pojištění v předdůchodu
Jedním z hlavních benefitů pobírání předdůchodu je osvobození od placení sociálního i zdravotního pojištění. Během pobírání předdůchodu totiž za vás stát hradí zdravotní pojištění, a sociální pojištění se v tomto období neplatí vůbec. To znamená, že člověk v předdůchodu nejen ušetří značné měsíční výdaje, ale přitom nemusí řešit otázku zdravotního pojištění, které je pro každého občana povinné.
Kolik činí měsíční platby na sociální a zdravotní pojištění?
Zdravotní pojištění: Minimální výše zálohy na zdravotní pojištění pro OSVČ i osoby bez zdanitelných příjmů činí v roce 2024 2.722 Kč měsíčně. Tuto částku by předdůchodce musel platit, pokud by nepobíral předdůchod a neměl jiný statut státního pojištěnce.
Sociální pojištění: Pro osoby bez zdanitelných příjmů není povinné platit sociální pojištění, ale pro OSVČ činí minimální záloha v roce 2024 2.944 Kč měsíčně.
Úspory za 5 let pobírání předdůchodu
Podívejme se, kolik předdůchodce ušetří, pokud bude v předdůchodu a nebude platit ani zdravotní, ani sociální pojištění po dobu 60 měsíců (5 let).
Zdravotní pojištění: Minimální měsíční platba činí 2.722 Kč. Za 5 let (60 měsíců) by tedy předdůchodce ušetřil: 2.722 Kč × 60 měsíců = 163.320 Kč
Sociální pojištění: Pokud bychom brali v úvahu minimální měsíční zálohu pro OSVČ, která činí 2.944 Kč, za 5 let by předdůchodce ušetřil: 2.944 Kč × 60 měsíců = 176.640 Kč.
Celková úspora na pojištění
Pokud předdůchodce neplatí sociální a zdravotní pojištění po dobu 5 let, může tím ušetřit celkovou částku: 163.320 Kč (zdravotní pojištění) + 176.640 Kč (sociální pojištění) = 339.960 Kč
Pokud máte zájem o doplňkové penzijní spoření nebo chcete více informací o možnostech předdůchodu, neváhejte mě kontaktovat!
